破产犯罪之立法研究
福建省晋江市人民检察院 陈志元
随着社会主义市场经济体制的确定，在市场竞争优胜劣汰规律的作用下，破产必将成为我国经济运行中的必然现象。综观世界各国破产制度的概况，可以发现破产过程中极易产生破产犯罪，而且破产犯罪具有极大的危害性，正如德国有关人士所讲"即使是一百个盗窃犯同时下手行窃，则其造成的损害，还不及一件普通的破产犯罪"①。而我国目前有关破产犯罪的立法，仍未摆脱社会主义计划经济的框框，远远不能适应当前市场经济发展的需要，因此完善破产犯罪的立法势在必行。下面，本文将对此进行探讨，以期对破产犯罪立法有所裨益。
一、破产犯罪的概念及法律特征
破产犯罪立法起源于古罗马法，公元前五世纪中叶的古罗马《十二铜表法》第三表规定了债务不能履行的处理办法：债务期满后，债务人不能清偿的，债权人把债务人押到法庭，申请执行，若仍不能清偿，又无人为其担保的，债权人有权将债务人押回家中60天，拴住皮带或脚镣。在此期间，债务人仍可谋求和解，如不能和解，债权可三次把债务人押到集市广场，高声宣传其所欠债务数额，若仍无人代为清偿或保证的，债权人可把债务人卖到悌伯河以外的外国，或把他杀死②。这种因破产而对人执行的制度是破产犯罪立法的雏形，体现了在后来一定时期内长期延续的"破产有罪"的原则，即破产本身就是犯罪，债务人就是犯罪人，应当受到惩罚。这一原则对破产债务人实行了严格的人身限制和严厉的惩罚。这种对破产的严格惩罚主义一直贯穿着欧洲资产阶段革命初期的破产法立法。如1538年，法国颁布破产法，规定了诈骗破产罪，债务人一旦破产，就意味着有了严重的刑事犯罪，处刑极高，有时甚至会被处以死刑。直到近代，随着资本主义社会的发展，人们逐渐意识到，正常经营失败是经济生活中不可避免的，破产是市场经济发展的正常现象，是优胜劣汰规律的必然结果。因此，破产免责主义便逐渐成为各国破产立法普遍采用的立法原则，破产有罪开始向破产无罪转变，建立在债务人绝对诚实基础上的破产不再被视为当然犯罪。但破产无罪并不意味着所有的破产行为，包括破产犯罪行为都不会被追究，对那些以故意为特征的诈骗破产、贿赂破产等行为，依然要追究行为人的刑事责任。至垄断资本主义时期，欧美等发达国家经济犯罪呈上升趋势，破产犯罪日趋普遍，且呈现智能化、专业化等崭新特点，其社会危害程度亦日趋严重，因此，各国对破产犯罪予以高度重视，并强化各种预防、惩罚破产犯罪的法律措施，破产犯罪立法正日趋完善，形成了具有现代意义的完备的破产犯罪立法体系。
现代意义上的破产犯罪应如何定义，目前我国学术界主要有两种观点：第一种观点认为："破产犯罪是破产程序进行过程中或破产宣告前法律规定的期间内，违反破产法的规定而实施的损害债权人利益或使破产程序不顺利进行，情节严重，依法应当受到刑罚处罚的行为"③；第二种观点认为："破产犯罪是指在破产原因发生之时或在破产程序进行之中，破产关系人违反破产法的规定而实施的损害债务人利益或使破产程序不能顺利进行，依法应受到刑罚处罚的行为"④。两种观点除时间界限上的分歧外，其他基本相同。笔者认为，第二种观点较为科学。因为，如果把破产犯罪的时间界限在"破产宣告前法律规定期间内"，如6个月、12个月等。那么它将为债务人以及其他关系人恶意规避法律，故意在法定期间以前实施犯罪行为造成可乘之机。因而，应把时间界限确定在破产原因发生之时。理由是，债务人一般都是在"资不抵债"等破产原因出现时，才产生犯罪故意的；从这时起，债务人实施的恶意行为，应以犯罪论处。
纵观国外破产犯罪立法，破产犯罪的主要特征是：
１、客体：破产犯罪是一种特殊的经济犯罪，它侵犯的客体是国家的破产法律制度，包括破产实体，即破产债权人和其他人的财产权利；也包括破产程序的顺利进行。
2、客观方面：破产犯罪必须是在破产法规定的法定期间内，如债务人发生破产原因时或者破产程序进行中，破产关系人违反破产法之规定实施的侵害债权人权益或妨害破产程序公正进行的行为。时间的特定性是破产犯罪区别于其他经济犯罪的重要特征。世界各国立法中，对这一特定时间的规定表述不一，如我国台湾地区法则表述为"破产宣告前一年内或破产程序进行过程中"；日本破产法表述为："不问其破产前或后"；俄罗斯表述为"在破产时或者预见到破产时"。这些表述都有其局限性，日本法的"宣告前"，溯及期限似无止境的，俄罗斯法的"可预见到"用语更为含糊，台湾地区法则规定极易放纵罪犯、诱使罪犯规避法律。因此，笔者认为在认定破产犯罪的持续时间时，应把其时间界定在"破产原因发生后至破产程序结束"这一阶段。同时，从犯罪行为来看，作为与不作为都可构成破产犯罪，但不作为的破产犯罪要有特殊的义务即：法定义务或职业、业务上的义务。
３、主体：无论是大陆法系，还是英美法系，破产犯罪的主体包括一般主体，也包括特殊主体。即：既包括具有一般身份的人，也包括具有特殊身份地位的人，如破产清算人等。破产犯罪的主体既可以是自然人，也可以是法人。特别是法人作为债务人以外的破产关系人时，其犯罪应属于是法人犯罪。如法人为了获得非法利益，协助债务人转移、隐匿财产。破产犯罪亦可以是共同犯罪，若是第三人与犯罪串通或实施帮助行为，也构成破产犯罪的共犯。如日本破产法规定了"第三人诈欺破产罪。"
４、主观方面：在国外立法中，对破产犯罪的主观方面有两种不同的规定：一种认为故意与过失均可构成破产犯罪。如德国、日本等许多国家不但规定了故意进行的破产犯罪，也规定了过失构成的破产犯罪；如日本《破产法》第375条规定了构成过失破产罪的五种情况。另一种认为只有故意才可构成破产犯罪，过失不构成破产犯罪；如《美国法典》第18条第152节就规定过失不构成破产犯罪⑤，我国法学界对过失能否构成破产罪也有不同的认识，有的认为过失不构成破产犯罪，有的认为债务人在过失或者重大过失状态下，实施损害债权人利益及破坏破产程序行为的构成破产犯罪。笔者赞成第二种观点，因为实践中，确实存在着企业法定代表人或其他直接负责人因过失而不知企业已濒临破产，实施了转移、私分、隐匿财产等给债权人造成重大损失的行为，这种行为如果不认定为犯罪，必将无法杜绝此类现象的发生。同时实践中，也存在破产财产管理人，清算人由于重大过失而给债权人造成重大损失，破坏破产程序正常进行的现象。
二、国外破产犯罪的立法概况
１、在立法模式上，一般采用两种形式：一是在刑法典中规定破产犯罪，如法国、西班牙、瑞士、奥地利、德国及我国的澳门。二是在破产法专章规定破产犯罪：如英、美、日以及我国台湾、香港的破产法。无论何种立法模式，一般都是在破产犯罪下规定若干具体罪名或其他犯罪行为内容。但是，从现代世界各国立法的发展趋势看，将破产犯罪的规定从破产法中移入刑法典，而且重新修改有关破产犯罪的构成要件，以及加大对破产犯罪的处罚力度是大势所趋。因为70年以来，西方各国破产犯罪呈上升趋势，法学界认为破产犯罪上升的原因是因为把破产犯罪及其罚则规定在破产法中，其刑罚的威胁性容易被一般人所忽视，也容易为经济司法人员所忽略，从而影响刑法的一般预防效果，所以应把破产犯罪的规定移入刑法典中，以引起社会与司法人员的重视。既使是将破产犯罪规定于破产法"罚则"之中的日本、韩国以及我国台湾的许多学者，也都主张把破产犯罪纳入刑法典。
２、在罪名设置上，世界各国的规定不尽相同。如：德国刑法典283条a款有加重破产罪、b款破坏簿记义务罪、c款庇护债权人罪以及d款庇护债务人罪。日本破产法第四编第374条至382条有诈欺破产罪、过失破产罪、准债务人的破产犯罪、羁押及居住限制违反罪、第三人诈欺破产罪、受贿罪、行贿罪、说明义务违反罪。台湾破产法在破产罚则中有：①违反破产义务罪，包括违反财产报告及移交义务罪和违反说明义务罪；②诈欺破产罪；③诈欺和解罪；④过怠破产罪；⑤和解及破产贿赂罪，包括因职务上行为受贿罪和债权人受贿罪、行贿罪。我国澳门刑法典第四章第223、224条也规定了蓄意破产罪和非蓄意破产罪。尽管各国关于罪名的规定不一，但是一般可具体分为两大类：一是有关破产财产方面的犯罪，亦较破产实体罪；二是妨碍破产程序方面的犯罪，亦称破产程序罪。尽管世界各国关于罪名的规定不尽相同，但归结起来，有如下几种：
①诈欺破产罪，这一罪名是破产犯罪中较普遍、严重的一种犯罪。在大陆法系的各国破产法或刑法中均有关于此罪的规定，英美法系除了美国外，一般也有规定。它是指行为人明知或应知已经发生破产原因，或在破产程序进行中，以图谋自己或他人利益或以损害债权人利益为目的，而实施的欺诈行为。欺诈行为的界定有"概括立法"和"例举立法"两种立法模式，笔者赞成"例举立法"模式，因为它有利于司法操作。根据世界各国的规定，诈欺行为一般包括：a隐匿、私分、无偿转让财产；b非正常压价出售财产；c提前清偿债务或放弃债权；d捏造、承认虚假债务；e对无财产担保之债提供财产担保；f对依法应制作的商业帐簿不作正确记载，或变更记载以及隐匿、毁弃或损坏商业帐簿，致使财产及经营状况不明的。我国现行破产法第35条中所列的行为，与外国破产法中规定的诈欺破产内容基本相似，可视为诈欺破产行为，但我国《刑法》并未明确规定诈欺破产罪。
②过怠破产罪，它也是一种常见的破产犯罪，德国、日本、瑞士等许多国家和地区都设置了这种犯罪。它是指在破产宣告前后法定期间内，破产人虽然主观上没有直接损害债权人利益的目的，但他对债权人的利益受损持放任态度，而在客观上实施的损害债权人利益的犯罪行为。破产人在主观上不表现为直接故意，也不表现为过失状态，而是处于一种间接故意的心理状态。过怠破产犯罪行为一般界定为：a浪费、 赌博或其他投机行为致使财产显著减少或负担过重债务；b 以拖延宣告破产为目的，以显著不利的条件负担债务或购入、处分货物；c 明知已有破产原因的事实，非基于债务人之义务，而对债权人进行个别清偿或提供担保，或消灭债务；d以增加查阅其财产真实状况为目的， 而不记载商业帐簿或篡改商业帐簿上记载的内容或于规定期限内疏漏末提出其资产负债表或财产目录。
③第三人诈欺破产罪，是指第三人为了自己的利益或他人利益假冒破产债权人行使虚假的权利，或者从事有诈欺破产罪所列的各项行为。该罪是针对债务人所串通为其隐匿、毁弃财产的第三人的处罚规定。由于这种行为具有较强的危害性，许多国家将其规定为犯罪。如日本破产法第378条就规定了这一罪名。
④违反居住限制罪，在破产程序开始后，为了防止破产人进行恶意行为，对其进行必要的人身限制是至关重要的。因此，依照破产法之规定，受到一定人身活动限制的破产人及有关代理人、代表人有逃跑行为，或未经法院许可与外人会面或通信，构成本罪。日、德等国都规定了这一罪名。
⑤违反说明义务罪。是指破产人或其代理人，在破产程序进行中，拒绝向法院、破产管理人和债权人会议说明其财产状况和经营现状，或作虚假陈述，则构成本罪。德、日本、瑞士以及我国台湾地区都规定了此罪。
⑥违反提交义务罪。是指依照破产法规定有义务提交财务状况说明书、资产明细表、债权债务清册以及有关会计报表文件印章的人，无正当理由拒不提交或提交虚伪的文件的，构成本罪。我国台湾地区就规定了本罪。
⑦破产贿赂罪，指在破产程序进行过程中，破产关系人向破产管理人、监察委员、破产债权人或他们的代理人提供、交付或许诺贿赂及其他不正当利益的，构成破产行贿罪；破产管理人或监察委员、破产债权人或其他代理人、理事或类似人员，在破产程序进行过程中，利用职务上的便利，收受贿赂或其他不正当利益的，构成破产受贿罪。该罪在德国、日本、瑞士等国法律中均有规定。
三、我国破产犯罪的立法概况及其完善
１、我国破产犯罪的立法概况
我国在漫长的封建社会中，由于自给自足的自然经济占统治地位，所以一直没有破产制度。到鸦片战争后，市场经济开始逐渐发展，破产制度才渐渐被国人所接纳。但清政府奉行的是"破产有罪"原则。清刑律规定，官府可对破产人进行关押并没收其财产。到1915年，北洋政府抄袭德、日本破产法制订的破产法，才真正体现近代意义上的破产犯罪，但这一部法律因严重脱离中国实际而末付诸实施。1935年，国民党政府也颁布实施了破产法，该法设立专门章节规定了破产犯罪罚则，该法现仍在台湾地区实施。新中国成立后，由于长期实行计划经济体制，所以根本没有破产制度，更不用说破产犯罪立法。直到1986年我国才公布施行了《中华人民共和国企业破产法(试行)》。但由于这部法律制定时，正值中国经济体制改革刚刚开始，人们头脑中的计划经济概念还十分牢固，没有充分认识到市场经济优胜劣汰规律的调剂效力，也没有意识到破产犯罪立法在破产制度中的重要地位。所以，只在该法第41条、42条规定：破产企业的法定代表人和直接负责人员在人民法院受理破产案件前六个月至破产宣告之日的期间内，有隐匿、私分或无偿转让财产，非正常压价出售财产等六种行为的，应当追究刑事责任。但应以何罪论处，如何处罚，破产法却没有明确规定，并且除了"私分财产"行为可依刑法以盗窃罪、职务侵占罪、贪污罪论处外，其他破产犯罪行为应援引刑法的哪些条款却不清楚。特别是现行刑法实施后，由于取消类推制度，许多严重破产行为根本不可能被追究刑事责任。目前，根据《公司法》和《刑法》的有关规定只有第162条妨害公司、企业清算罪、第168条的徇私舞弊造成企业破产及严重亏损罪。
由于立法上的重大缺陷，我国现行法律对破产犯罪的打击是相当有限的。与其形成巨大反差的是：由于市场竞争的加剧，公司、企业破产的现象日渐增多，破产犯罪也呈亦演亦热之势：有的破产企业低价出售财产，将财产分给职工个人，向个别债权人提前清偿债务，以及放弃自己的债权；有的破产企业故意转移财产，隐匿财产，无偿转让财产给第三人；有的债务人采取假合资、组建"新法人"等形式使原法人只剩下空架子再申请破产；有的破产企业不依法制作商业帐簿，或隐匿、毁弃商业帐簿，致使无法查清其财产真实情况和经济状况；有的破产企业的法定代表人及相关人员，不按清算组的要求提供有关情况或作虚假陈述。由于这些行为发生在破产的特定环境之下，其危害性不言而喻，它不仅极大地损害了债权人的合法权益，也扰乱社会经济运行秩序，必将成为我国经济发展的绊脚石。所以完善破产犯罪立法已刻不容缓。
２、完善破产犯罪立法的几点建议
①关于立法体制：
关于破产犯罪的立法体制，我国学术界大致有以下几种主张：一种主张在刑法典中设立专门章节规定破产犯罪制度，将其法典化；一种主张在起草中的破产法以专门章节，规定破产犯罪的罪名和刑罚，一种主张根据我国立法惯例，新设罪名与量刑标准，单独制定关于惩治破产犯罪的规定，与破产法一起审议通过；一种认为将破产犯罪暂时规定在破产法中，待条件成熟时，再及时将破产法中关于破产犯罪的规定移置于刑法典中。笔者认为上述四种观点均有欠妥之处：第一种主张的不妥之处在于，我国刑法典刚刚修订通过，为了保持国家基本法律的稳定性，近期内根本不宜再对刑法典进行象"增设章节"这样大幅度的修订。第二种主张的不妥之处在于，把破产犯罪规定在破产法中，不容易引起民众及司法人员的重视，缺少威慑力。第三种主张虽然符合当前的立法现状，但是单行法规，不是长久之计，也不符合立法趋势；第四种主张虽然有一定的合理之处，但把破产犯罪的罪则从破产法移植到刑法典后，必将会破坏破产法的完整性和稳定性。因此笔者在当前刑法典刚修订不久，破产法正在草拟中的情况下，应当先单独制定关于惩治破产犯罪的规定，同破产法一起审议通过，待条件成熟后，再及时将关于破产犯罪的规定移置于刑法典中，因为这既符合我国的立法惯例，又保持了刑法典与破产法的稳定和完整。
②关于罪名体系
对我国破产领域出现的各种危害行为予以相应考虑，参酌各国立法，笔者认为我国破产犯罪立法中应有以下几个立法罪名：诈欺破产罪、过怠破产罪、破产贿赂罪(包括破产受贿罪与破产行贿罪)、破产渎职罪、违反破产义务罪(包括违反监管居住罪、违反说明义务罪、 违反提交义务罪)，第三人欺诈破产罪，过迟申请破产罪。过迟申请破产罪指的是，破产人明知已出现破产原因，继续经营会使财产减少，损害全权人利益，而末向债权提出庭外和解且又未在规定期限内提出破产申请的行为。虽然国外尚无破产渎职罪的立法范例，但由于现实经济生活中，破产人及其代理人、破产清算人、破产财产管理人、破产财产评估人由于过失而损害债权人的合法权益和破坏破产程序正常进行的现象屡见不鲜，所以我国刑法应规定破产渎职罪。我国现行刑法中只规定徇私舞弊造成破产罪是远远不符合司法实践的需要，应借鉴国外的有关立法经验，进一步修改补充相关罪名。
③关于破产主体
我国现行破产法第41、42条所规定的破产犯罪主体，仅限于破产企业的法定代表人和上级主管部门领导及其他责任人。而《公司法》和现行刑法所规定的犯罪主体也只限于公司、企业中的直接负责的主管人员和其他直接责任人员。但实际上，债权人、第三人均可能实施破产犯罪。所以犯罪主体范围一定要增加。具体可分几类：一是破产人；二是具有职务便利的破产管理人、监察委员等；三是妨碍破产程序公正进行的债权人、第三人。
④关于刑罚设置
对破产犯罪的刑罚设置，除了应重视刑罚对破产犯罪的打击和惩罚功能外，还应刑罚对破产犯罪的预防功能，因此，笔者认为在刑罚设置的思路上，应从实际效果出发，建立我国破产犯罪的立法模式：1、 禁止适用死刑，恰当适用人身刑；2、限制使用罚金刑；3、增设并严格适用资格刑。因为，破产犯罪作为暴力犯罪，其社会恶性与杀人、抢劫等暴力犯罪具有较大区别，并且从世界各国的立法趋势看，对经济犯罪一般不适用死刑，所以我国对破产犯罪不宜适用死刑，只能适用无期徒刑以下刑罚；其次，由于破产犯罪本身的特殊性，所以除破产贿赂罪应处以罚金刑和自由刑为主的刑罚结构外，其他皆不宜适用罚金刑。因为，对破产犯罪主体适用罚金刑，实际上把全部责任转移到债权人身上，更不利于破产清偿程序的顺利进行；再次，在商品经济社会，采取资格刑、剥夺破产犯罪主体从事特定职业的权利，担任特定职务的权利；其严厉程序有时大于任何刑种。
参考书目：
①林山田《经济犯罪与经济刑法》 P31 台湾三民书局1980版。
②《罗马法》 群众出版社 83年12月第1版 P364～365
③向朝阳、郭超《破产犯罪的立法问题》 《检察理论研究》总第25期
④罗培新《破产犯罪初探》 《河北法学》98第6期
⑤周密《美国经济犯罪与经济立法研究》 北大出版社P219
郴州市人民政府办公室关于印发《郴州市重点建设项目申报条件与审批暂行规定》等文件的通知
湖南省郴州市人民政府办公室
郴州市人民政府办公室关于印发《郴州市重点建设项目申报条件与审批暂行规定》等文件的通知
郴政办发〔2009〕16号
各县市区人民政府，市政府各部门、直属机构、部门管理机构，中省驻郴各单位：
《郴州市重点建设项目申报条件与审批暂行规定》、《郴州市重点建设项目行政许可实施暂行规定》和《郴州市重点建设项目目标责任制考核评比暂行办法》已经市人民政府同意，现印发给你们，请认真遵照执行。
郴州市人民政府办公室
二○○九年四月二十日
郴州市重点建设项目申报条件与审批暂行规定
第一条 为明确市重点建设项目的申报条件和审批规定，规范市重点建设项目管理，根据国家、省有关规定，制定本暂行规定。
第二条 市重点建设项目分为投产项目、施工项目和备选项目。投产项目是年内全部或者单项投产的项目；施工项目是已具备开工条件或者已经开工建设的项目；备选项目是具备半年内开工建设条件但尚未开工的项目。
第三条 市重点建设项目基本条件：
（一）符合国家和省产业政策、中长期投资发展方向；
（二）符合土地利用规划、城乡建设规划，符合生态环境和资源保护的要求；
（三）已经组建项目法人并确定建设规模和建设地点；
（四）建设资金或者资金来源基本落实，能满足连续施工的需要；
（五）项目可行性研究报告已经通过审批，具备半年内开工建设的条件。
第四条 市重点建设项目规模要求：
（一）工业及高新技术类项目
１．投资额在１亿元以上的机械制造、电子信息项目；
２．年产卷烟３５万箱以上的项目及其配套技术改造工程；
３．投资额在１亿元以上的有色、化工、建材项目；
４．投资额在１亿元以上的轻工、纺织、医药、食品加工、新材料项目；
５．投资额在１亿元以上的其他工业项目。
（二）能源类项目
１．总装机５万千瓦以上的水电项目；
２．燃煤发电单机３０万千瓦以上的火电项目；
３．２２０千伏以上的送变电建设工程、投资额在１亿元以上的电网改造工程；
４．供气在２万户以上（包括工业用气折算户数）的城市燃气工程及配套的长输管道工程；
５．其他新能源建设项目。
（三）交通类项目
１．高速公路和二级以上公路建设项目；
２．投资额３０００万元以上的特大桥梁或独立隧道建设项目；
３．投资额在１亿元以上的新建、改建铁路干线或者铁路枢纽技术改造工程；
４．建筑面积１０万平方米以上的市场项目、年货物运输５０万吨以上的物流项目。
（四）农业、水利类项目
１．总库容１０００万立方米以上的大中型水库建设项目；
２．投资额在５０００万元以上的高效农业项目和农业产业化项目。
（五）信息化基础设施类项目
１．跨地区的光缆、微波通信干线和重要的通信、邮政枢纽工程；
２．新增、扩容交换机容量２０万门以上的通信项目及其配套工程。
（六）城市基础设施类项目
１．日供水５万吨以上的独立水厂项目、日处理垃圾２００吨以上的垃圾处理场项目；
２．３公里以上的城市交通主、次干道；
３．城市规划区内跨越主要河流、投资额在１５００万元以上的桥梁；
４．投资额在５０００万元以上的城市道路高架桥、互通立交桥。
５．投资额在２０００万元以上的其他城市市政基础设施。
（七）社会发展类项目
１．２０００座以上体育馆、１０００座以上游泳馆、１０００座以上影剧院建设项目；
２．建筑面积３万平方米以上的金融中心；
３．投资额在３０００万元以上的博物馆、文化艺术馆等建设项目；
４．建筑面积２万平方米以上、投资额在５０００万元以上的医院新建、扩建工程；
５．建筑面积１０万平方米以上、投资额在３亿元以上的学校新建、扩建工程；
６．投资额在５０００万元以上的旅游项目；
７．其他重要的社会发展项目。
投资额在１亿元以上，主体子项符合上述条件和标准的，可打捆列入市重点建设项目。
第五条 符合本规定第三条、第四条的下列建设项目，可以列为市重点建设项目：
（一）对全市或区域经济社会发展具有带动或者推动作用的机械和装备制造业等工业项目；
（二）在本行业中技术领先、具有较强关联带动作用的产业化项目；
（三）国家火炬计划、星火计划或者市以上认定的高新技术项目；
（四）交通、能源、通信、城市基础设施等方面的重大项目；
（五）防洪保安、民生、农业开发、生态环境资源保护等方面的重大项目；
（六）教育、科技、文化、卫生、体育等方面的重大项目；
（七）市重点项目建设领导小组确定的其他项目。
第六条 市重点建设项目申报：
（一）申报时间：每年１１月１日前。
（二）申报主体：各县市区人民政府、市行业主管部门。
中省驻郴单位投资项目，民营、外资项目，跨行业、跨地区投资项目，可由业主或项目法人直接向市重点办申报。
（三）申报材料
１．书面申请并附申请表（见附件１）、项目简介见附件２ ；
２．项目审批（核准、备案）文件；
３．初步设计批准文件；
４．建设用地批准文件；
５．招标备案材料。
第七条 市重点建设项目审批：
（一）初步审查：由市重点办会同市发改委对符合条件的项目进行初步筛选审查，于每年１１月底前提出下年度市重点建设项目建议名单。
（二）审查批准：市重点项目建设领导小组审查，报市人民政府批准。
（三）发文公布：由市人民政府发布，市重点办承办。
市重点建设项目名单确定后，可根据执行情况，在年中由市重点办向市人民政府提请召开市重点项目建设领导小组会议进行调整。
第八条 在我市境内的国家、省重点建设项目即为市重点建设项目。
第九条 本规定自公布之日起施行。
附件：
１．郴州市重点建设项目申报表
２．项目简介格式
郴州市重点建设项目行政许可实施暂行规定
第一条 为确保市重点建设项目顺利实施，根据《中华人民共和国行政许可法》等法律政策规定，制定本暂行规定。
第二条 本规定适用于市重点建设项目涉及的行政许可实施机关。
第三条 有关行政许可实施机关应当确定一个内设机构统一受理行政许可申请，统一送达行政许可决定。根据项目的具体情况，可实行集中办理或联合办理的，应当实行集中办理或联合办理。
第四条 市重点建设项目的全部行政许可应在３个月内办结。规划、设计、征地拆迁、招标投标以及水利、林业、消防等各项行政许可，符合《中华人民共和国行政许可法》当场决定条件的，有关机关应当场作出行政许可决定；不能当场作出行政许可决定的，应尽快办理，最长不得超过１５个工作日。
项目法人提交的申请材料不齐全或者不符合法定形式的，受理申请的机关应当场或者在５个工作日内一次性告知申请人需要补正的全部内容。
第五条 法律、行政法规规定需要缴纳行政许可费用的，除法律、行政法规明确规定需要先行缴纳的外，市重点建设项目可在行政许可办结以后，依照该项目的优惠政策计算缴纳，数额较大的可分次缴纳。法律、行政法规未明确规定收费的，行政许可实施机关不得收取任何费用。
申请材料需要采用格式文本的，行政许可实施机关应当免费提供格式文本。
第六条 施工条件有特殊限制（如枯水季）或建设工期有明确要求的市重点建设项目，因行政许可实施机关的原因，３个月内未能办结全部行政许可，但初步设计已经批复，征地手续已依法办结，拆迁安置补偿已符合法定要求，工程设计、施工、监理、招标投标已经完成并办理了质量监督手续的，允许开工建设。
第七条 要求依照本规定第六条开工建设的市重点建设项目，项目法人应将开工的理由、时间、未办结的行政许可情况书面报告市重点办，并继续要求有关行政许可实施机关依法办理行政许可。书面材料包括初步设计批准文件、征地拆迁及其安置补偿、招标及质量监督手续等。
第八条 有关行政许可实施机关对依照本规定第六条开工建设的市重点建设项目，应抓紧办结行政许可手续，不得以未取得行政许可为由阻挠项目实施或实施行政处罚。
第九条 市监察局、市重点办负责行政许可工作的督查督办。
第十条 本规定自公布之日起施行。
郴州市重点建设项目目标责任制考核评比
暂 行 办 法
为建立健全对市重点建设项目的监督、激励和约束机制，确保市重点建设项目顺利实施，根据国家、省有关规定，特制定本暂行办法。
一、考核管理
（一）建立目标责任制。由市政府在每年初下达市重点建设项目目标责任书。凡市政府下达了市重点建设项目目标责任书的单位，均按本办法统一组织考核。
（二）严格目标责任制考核。成立市重点建设项目目标责任制考核小组以下简称＂市考核小组＂ ，负责日常考评和年终考核的组织工作。考核小组由市重点办牵头，成员由市发改委、市经委、市财政局、市审计局、市建设局以及项目行业主管部门组成。
二、考核对象
郴州境内的国家和省级重点项目、市重点建设项目由市考核小组统一组织考核。考核对象包括项目业主、项目联系领导、项目联系部门（县市区）负责人、项目所在地政府。
三、考核内容
（一）项目业主完成《目标责任书》中规定的内容，包括年度投资、项目进度、工程质量、安全生产、综合管理、资金到位和使用管理、项目法人责任制、工程招投标制、工程监理制等执行情况。
（二）项目所在地政府、项目联系领导、项目联系部门（县市区）负责人完成《目标责任书》中规定的各项任务。
四、考核方式与标准
（一）项目业主考核实行日常考评和年终考核相结合的方式具体考核评分办法见附件１ 。
（二）项目所在地政府、项目联系领导、项目联系部门县市区 负责人考核采用等级评定方式，分为优秀、良好、合格、不合格四个等级，由项目业主和市考核小组进行综合评定具体评定标准见附件２、附件３ 。
（三）各项目业主在年底或项目竣工后，对目标责任制任务完成情况及各项工作主要实绩进行自我总结评分，于年终考核前将材料报送市重点办，作为考核的基础材料。
（四）对项目业主考核的实际得分和项目所在地政府、项目联系领导、项目联系部门（县市区）负责人的考评等级，由市考核小组审定，经市政府同意后予以通报。
五、奖罚措施
（一）完成项目目标责任制任务、得分在１００分（含１００分）以上的项目业主和考核等级评定为优秀的项目联系领导、项目联系部门（县市区）负责人、项目所在地政府，由市政府予以通报表彰。
（二）完成项目目标责任制任务，得分在１００分以上的项目单位，按年度完成建安工程量的１．５‰，从赶工效益或节余投资中提取奖金。以１００分为基数，每超过１分，奖金增加１％。项目单位提取的奖金数额及具体发放范围、比例，由项目业主提出专题报告，经市重点办审查、市考核小组审核、市重点项目建设领导小组审定后发放。项目业主年度完成建安产值以项目年度财务决算报表为准，并经项目主管部门确认。
年度目标责任奖个人所得部分，应依法缴纳个人所得税。项目业主应严格按照财务制度和有关规定，设立奖金专户，制定合理的奖金分配方案，并按规定程序报批，依法接受审计监督。
（三）对年度考核评为优秀等级的市重点建设项目，市政府给予项目建设有功单位和人员一定的物质奖励。项目建设有功单位和人员包括项目单位、项目联系领导、项目联系部门县市区 、有关人员。具体奖励金额为：投资５０００万元－１亿元（含１亿元）的项目奖励２万元，投资１亿元－３亿元（含３亿元）的项目奖励４万元，投资３亿元－５亿元（含５亿元）的项目奖励５万元，投资５亿元以上的项目奖励６万元。项目单位、项目联系领导、项目联系部门县市区 、有关人员奖金分配比例为３１３３。
（四）对年度考核评为不合格等级的市重点建设项目，市政府给予通报批评。凡项目业主在建设中出现违法、违规、违纪行为的，取消其当年度评先评优资格，并依法追究相关人员的责任。
本办法自公布之日起实施。
附件：
１．重点建设项目业主目标责任制考核评分表
２．重点建设项目所在地政府目标责任制考核等级评定标准
３．重点建设项目联系领导、联系部门（县市区）负责人目标责任制考核评定标准
